Análisis de cambios a la Ficha de la Factura Electrónica del SFEP.

Con relación con los cambios que la DGI realizará a la Ficha Técnica de la Factura Electrónica para los Proveedores Autorizados Calificados, que entrarán en vigor el próximo 19 de abril de 2023, informamos lo siguiente:

¿Qué cambios se introducen a la Ficha Técnica?

Con la finalidad de detallar las secciones afectadas, medir el impacto, y determinar la necesidad o no de tomar acciones positivas para adecuarse a la nueva normativa, lo invitamos a revisar la siguiente tabla, donde se desglosan los aspectos técnicos más relevantes de esta actualización.

Ubicación del cambio dentro de la Ficha Técnica

Campo afectado

Descripción

Observaciones

Requiere acción por parte del cliente

 

ID: JSch09

 

iDoc

 

Tipo de documento

Se agrega un tipo de documento nuevo:

10: factura de operación extranjera

Sí, el cliente requiere emitir este documento, deberá implementar el cambio.

Schema XML 23: FE_v1.00.xsd (Factura Electrónica)

 

ID: B12

 

iNatOp

Naturaleza de la Operación

Se agregan:

“03: Re-exportación”;

“04: venta de fuente extranjera”.

 

 

Sí, en la medida que el cliente requiera emitir la factura de operación extranjera.

Schema XML 23: FE_v1.00.xsd (Factura Electrónica)

 

ID:B302

 

dNombEm

Razón Social (Persona Jurídica) o Nombre y apellido (Persona natural) del emisor de la FE

Se modifica el tamaño del nodo, el cual pasa de tener de “2-100” a caracteres “2-150”.

No requiere acción. Se aumenta la cantidad de caracteres máximos a 150.

Schema XML 23: FE_v1.00.xsd (Factura Electrónica)

 

Referencia: 6.4.2. Grupo de Datos que Identifican al Receptor

 

ID: B403

 

dNombRec

Razón Social o Nombre y Apellido del receptor

Se modifica el tamaño del nodo, el cual pasa de tener de “2-100” a caracteres “2-150”.

No requiere acción. Se aumenta la cantidad de caracteres máximos a 150.

Schema XML 23: FE_v1.00.xsd (Factura Electrónica)

 

Referencia: 6.5.5. Grupo de Otras Tasas o Impuestos (OTI) del Ítem

 

ID: C601

 

dCodOTI

Código de otra tasa o impuesto

Se modifica la descripción del código contenido en la sección de Observaciones “03 Impuesto sobre seguro” a “03 Impuesto sobre seguro (5%)”.

Adicionalmente, se agregan los siguientes códigos:

–        04 ATTT-Impuestos sobre seguro autos (1%)

–        05 Tasa Salida Aeropuerto (FZ)

–        06 Cargo Incentivo Desarrollo Aeropuerto (F3)

–        07 Cargo Seguridad Aeropuerto (AH)

–        08 Otros Cargos (XT)

–        09 Combustible (YQ)

–        10 FECI

–        11 Intereses

Deben ser agregados a los catálogos de ERP.

 

Schema XML 23: FE_v1.00.xsd (Factura Electrónica)

 

Referencia: 6.6.5. Grupo de Total de Otras Tasas o Impuestos (OTI)

 

ID: D601

 

dCodOTITotal

Total de otras tasas o Impuestos

Se modifica la descripción del código contenido en la sección de “Observaciones” “03 Impuesto sobre seguro” a “03 Impuesto sobre seguro (5%)”.

Adicionalmente, se agregan los siguientes códigos:

–   04 ATTT-Impuestos sobre seguro autos (1%)

–   05 Tasa Salida Aeropuerto (FZ)

–   06 Cargo Incentivo Desarrollo Aeropuerto (F3)

–   07 Cargo Seguridad Aeropuerto (AH)

–   08 Otros Cargos (XT)

–   09 Combustible (YQ)

–   10 FECI

–   11 Intereses

Deben ser agregados a los catálogos de ERP.

Schema XML 24: evAnulaFE_v1.00.xsd (Evento de Anulación de FE)

 

Referencia: 6.7.1. Vehículos Nuevos

 

ID: E070

 

cTipoVehic

Tipo del vehículo

Se agregan los siguientes códigos al listado:

–        7. Mini Pick-Up,

–        8. Pick Up Grua,

–        9. Pick Cabina Sencilla,

–        10. Pick Up Cabina y Media,

–        11. Pick- Up Doble Cabina,

–        12. Sedan Híbrido,

–        13. Microbus,

–        14. Mini Bus,

–        15. Mini Microbus,

–        16. Busito,

–        17. Hatcback,

–        18. Mini Panel,

–        19. Panel,

–        20. Convertible,

–        21. Coupe,

–        22: Coupe Convertible,

–        23. Mini Car,

–        24. Motorscooter,

–        25. Mototriciclo;

–        26. Scooter,

–        27. Triciclo,

–        28. Limosina,

–        29. Mini Vans,

–        30. Van,

–        31. Trailer,

–        32. Semi Trailer,

–        33. Suburvan,

–        34. Vagon,

–        35. Vagoneta,

–        36. Remolque,

–        37. Four Wheel,

–        38. SUV

Deben ser agregados a los catálogos de ERP.

Schema XML 24: evAnulaFE_v1.00.xsd (Evento de Anulación de FE)

 

Referencia: 6.7.1. Vehículos Nuevos

 

ID: E071

 

cUsoVehic

Uso del vehículo

Se agregan los códigos:

3. Diplomática

4. Oficial;

5. Espacial

Deben ser agregados a los catálogos de ERP.

 “8.4.2. Campos que Identifican al Tipo y Datos Generales de la Transacción Documentada”.

 

ID: B06

 

Resultado de la validación: Tipo de documento inválido.

 

Código: 1510

Se modifica la “obser.”, la cual queda de la siguiente forma:

“B06 diferente de 01, 02, 03, 04, 05, 06, 07, 08, 09 o 10”.

Se agrega el valor “10”.

Deben ser agregados a los catálogos de ERP.

“8.4.2. Campos que Identifican al Tipo y Datos Generales de la Transacción Documentada”.

 

ID: B10a:

 

Resultado de la validación:  “Fecha de emisión muy alejada en el futuro”

 

Código: 1520

Se modifica la “Oberv.” de esta validación, la cual queda redactada de la siguiente manera:

“B10 > 72 horas despues de la fecha de transmisión cuando C601 = 05 a 09“

B10 > 2 días hábiles después de la fecha de transmisión”.

No requiere acción por parte del cliente.

“8.4.2. Campos que Identifican al Tipo y Datos Generales de la Transacción Documentada”.

 

ID: B12

 

Naturaleza de la Operación inválida

 

Código: 1524

Se modifica la “Oberv.” De esta validación, la cual queda de la siguiente manera:

“B12 diferente de 01, 02, 03, 04, 10, 11, 12, 13, 14, 20, o 21”.

 

Deben ser agregados a los catálogos de ERP.

8.4.2.2. Grupo de Datos que Identifican al Receptor

Se crea nueva validación.

 

ID: B401b

 

No fue informado tipo de receptor Extranjero con tipo de documento Factura de operación extranjera

 

Código: 1623

 

Se agrega “Oberv B06=10 y B401<>04.

–        E: R

–        V: 1.00

Corresponde a una nueva validación que nace como consecuencia a la creación de la factura de operación extranjera (10).

Aplica sólo a la factura de operación extranjera-.

9.1. Secciones del CAFE

 

N/A

N/A

Se agrega nueva sección: “información adicional”.

No requieren acción por parte del cliente.

9.1.1. Encabezado

 

N/A

N/A

Se agrega nuevo contenido al encabezado del CAFÉ:

–        Espacio reservado para el logo de DGI, de utilización OBLIGATORIA.

–        También en esta área debe existir el nombre del documento de forma OBLIGATORIA,

“Comprobante Auxiliar de Factura Electrónica” y tipo de documento (B06).

No requieren acción por parte del cliente.

9.1.5. Información Adicional

N/A

 

N/A

Se agrega la posibilidad de agregar al CAFE: Mensajes Promocionales del Emisor.

Debe agregarse al Pie de Página detallando información del PAC que procesó el documento electrónico, con la siguiente leyenda:

·       Documento validado por (Razón Social) con RUC xxxx-x-xxxx, es Proveedor Autorizado Calificado, Resolución No. 201-xxxx de dd/mm/aaaa.

 

No requieren acción por parte del cliente.

¿Cuándo entran en vigencia?

La normativa entrará en vigencia el día 19 de abril de 2023.

¿Tiene dudas sobre esta actualización?

Si quiere ver esta u otras noticias regulatorias dentro de la región, lo invitamos a visitar nuestro Centro de Recursos.

Si tiene alguna consulta relacionada con el comunicado que acaba de recibir, por favor escríbanos a info@gosocket.net

 

Sobre Gosocket: Gosocket es un proveedor líder Latinoamericano que ofrece soluciones de emisión y recepción de documentos electrónicos basados en firma digital, incluyendo factura electrónica. Gosocket funciona bajo un modelo de red empresarial abierta que integra Compradores, Proveedores, Entidades Tributarias y Terceros en un ecosistema que facilita los negocios, genera eficiencias, ofrece servicios de valor agregado para todos los actores de la cadena de suministro y garantiza el cumplimiento de los requisitos técnicos relacionados con las regulación y las normas en materia de los modelos de factura electrónica en el país donde opere su organización

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