Con relación con los cambios que la DGI realizará a la Ficha Técnica de la Factura Electrónica para los Proveedores Autorizados Calificados, que entrarán en vigor el próximo 19 de abril de 2023, informamos lo siguiente:
¿Qué cambios se introducen a la Ficha Técnica?
Con la finalidad de detallar las secciones afectadas, medir el impacto, y determinar la necesidad o no de tomar acciones positivas para adecuarse a la nueva normativa, lo invitamos a revisar la siguiente tabla, donde se desglosan los aspectos técnicos más relevantes de esta actualización.
Ubicación del cambio dentro de la Ficha Técnica | Campo afectado | Descripción | Observaciones | Requiere acción por parte del cliente |
ID: JSch09
| iDoc
| Tipo de documento | Se agrega un tipo de documento nuevo: 10: factura de operación extranjera | Sí, el cliente requiere emitir este documento, deberá implementar el cambio. |
Schema XML 23: FE_v1.00.xsd (Factura Electrónica)
ID: B12
| iNatOp | Naturaleza de la Operación | Se agregan: “03: Re-exportación”; “04: venta de fuente extranjera”.
| Sí, en la medida que el cliente requiera emitir la factura de operación extranjera. |
Schema XML 23: FE_v1.00.xsd (Factura Electrónica)
ID:B302
| dNombEm | Razón Social (Persona Jurídica) o Nombre y apellido (Persona natural) del emisor de la FE | Se modifica el tamaño del nodo, el cual pasa de tener de “2-100” a caracteres “2-150”. | No requiere acción. Se aumenta la cantidad de caracteres máximos a 150. |
Schema XML 23: FE_v1.00.xsd (Factura Electrónica)
Referencia: 6.4.2. Grupo de Datos que Identifican al Receptor
ID: B403
| dNombRec | Razón Social o Nombre y Apellido del receptor | Se modifica el tamaño del nodo, el cual pasa de tener de “2-100” a caracteres “2-150”. | No requiere acción. Se aumenta la cantidad de caracteres máximos a 150. |
Schema XML 23: FE_v1.00.xsd (Factura Electrónica)
Referencia: 6.5.5. Grupo de Otras Tasas o Impuestos (OTI) del Ítem
ID: C601
| dCodOTI | Código de otra tasa o impuesto | Se modifica la descripción del código contenido en la sección de Observaciones “03 Impuesto sobre seguro” a “03 Impuesto sobre seguro (5%)”. Adicionalmente, se agregan los siguientes códigos: – 04 ATTT-Impuestos sobre seguro autos (1%) – 05 Tasa Salida Aeropuerto (FZ) – 06 Cargo Incentivo Desarrollo Aeropuerto (F3) – 07 Cargo Seguridad Aeropuerto (AH) – 08 Otros Cargos (XT) – 09 Combustible (YQ) – 10 FECI – 11 Intereses | Deben ser agregados a los catálogos de ERP.
|
Schema XML 23: FE_v1.00.xsd (Factura Electrónica)
Referencia: 6.6.5. Grupo de Total de Otras Tasas o Impuestos (OTI)
ID: D601
| dCodOTITotal | Total de otras tasas o Impuestos | Se modifica la descripción del código contenido en la sección de “Observaciones” “03 Impuesto sobre seguro” a “03 Impuesto sobre seguro (5%)”. Adicionalmente, se agregan los siguientes códigos: – 04 ATTT-Impuestos sobre seguro autos (1%) – 05 Tasa Salida Aeropuerto (FZ) – 06 Cargo Incentivo Desarrollo Aeropuerto (F3) – 07 Cargo Seguridad Aeropuerto (AH) – 08 Otros Cargos (XT) – 09 Combustible (YQ) – 10 FECI – 11 Intereses | Deben ser agregados a los catálogos de ERP. |
Schema XML 24: evAnulaFE_v1.00.xsd (Evento de Anulación de FE)
Referencia: 6.7.1. Vehículos Nuevos
ID: E070
| cTipoVehic | Tipo del vehículo | Se agregan los siguientes códigos al listado: – 7. Mini Pick-Up, – 8. Pick Up Grua, – 9. Pick Cabina Sencilla, – 10. Pick Up Cabina y Media, – 11. Pick- Up Doble Cabina, – 12. Sedan Híbrido, – 13. Microbus, – 14. Mini Bus, – 15. Mini Microbus, – 16. Busito, – 17. Hatcback, – 18. Mini Panel, – 19. Panel, – 20. Convertible, – 21. Coupe, – 22: Coupe Convertible, – 23. Mini Car, – 24. Motorscooter, – 25. Mototriciclo; – 26. Scooter, – 27. Triciclo, – 28. Limosina, – 29. Mini Vans, – 30. Van, – 31. Trailer, – 32. Semi Trailer, – 33. Suburvan, – 34. Vagon, – 35. Vagoneta, – 36. Remolque, – 37. Four Wheel, – 38. SUV | Deben ser agregados a los catálogos de ERP. |
Schema XML 24: evAnulaFE_v1.00.xsd (Evento de Anulación de FE)
Referencia: 6.7.1. Vehículos Nuevos
ID: E071
| cUsoVehic | Uso del vehículo | Se agregan los códigos: 3. Diplomática 4. Oficial; 5. Espacial | Deben ser agregados a los catálogos de ERP. |
“8.4.2. Campos que Identifican al Tipo y Datos Generales de la Transacción Documentada”.
ID: B06
| Resultado de la validación: Tipo de documento inválido.
| Código: 1510 | Se modifica la “obser.”, la cual queda de la siguiente forma: “B06 diferente de 01, 02, 03, 04, 05, 06, 07, 08, 09 o 10”. Se agrega el valor “10”. | Deben ser agregados a los catálogos de ERP. |
“8.4.2. Campos que Identifican al Tipo y Datos Generales de la Transacción Documentada”.
ID: B10a:
| Resultado de la validación: “Fecha de emisión muy alejada en el futuro”
| Código: 1520 | Se modifica la “Oberv.” de esta validación, la cual queda redactada de la siguiente manera: “B10 > 72 horas despues de la fecha de transmisión cuando C601 = 05 a 09“ B10 > 2 días hábiles después de la fecha de transmisión”. | No requiere acción por parte del cliente. |
“8.4.2. Campos que Identifican al Tipo y Datos Generales de la Transacción Documentada”.
ID: B12
| Naturaleza de la Operación inválida
| Código: 1524 | Se modifica la “Oberv.” De esta validación, la cual queda de la siguiente manera: “B12 diferente de 01, 02, 03, 04, 10, 11, 12, 13, 14, 20, o 21”.
| Deben ser agregados a los catálogos de ERP. |
8.4.2.2. Grupo de Datos que Identifican al Receptor Se crea nueva validación.
ID: B401b
| No fue informado tipo de receptor Extranjero con tipo de documento Factura de operación extranjera
| Código: 1623
| Se agrega “Oberv B06=10 y B401<>04. – E: R – V: 1.00 Corresponde a una nueva validación que nace como consecuencia a la creación de la factura de operación extranjera (10). | Aplica sólo a la factura de operación extranjera-. |
9.1. Secciones del CAFE
| N/A | N/A | Se agrega nueva sección: “información adicional”. | No requieren acción por parte del cliente. |
9.1.1. Encabezado
| N/A | N/A | Se agrega nuevo contenido al encabezado del CAFÉ: – Espacio reservado para el logo de DGI, de utilización OBLIGATORIA. – También en esta área debe existir el nombre del documento de forma OBLIGATORIA, “Comprobante Auxiliar de Factura Electrónica” y tipo de documento (B06). | No requieren acción por parte del cliente. |
9.1.5. Información Adicional | N/A
| N/A | Se agrega la posibilidad de agregar al CAFE: Mensajes Promocionales del Emisor. Debe agregarse al Pie de Página detallando información del PAC que procesó el documento electrónico, con la siguiente leyenda: · Documento validado por (Razón Social) con RUC xxxx-x-xxxx, es Proveedor Autorizado Calificado, Resolución No. 201-xxxx de dd/mm/aaaa.
| No requieren acción por parte del cliente. |
¿Cuándo entran en vigencia?
La normativa entrará en vigencia el día 19 de abril de 2023.
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